SEMINARIO EN FISCALIZACIÓN

I. ANTECEDENTES DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Y SUS ETAPAS: MODELO DE GAFI, Y OTROS MODELOS

II. EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS, ASPECTOS GENERALES

III.    GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (GAFI) Elementos esenciales
1.    Comité de Basilea
2.    Grupo Egmont
3.    Grupo Wolfsber

IV. LEY ANTI LAVADO (LFPIORPI) repaso de obligaciones generales

V. IMPORTANCIA Y NECESIDAD DEL COMPLIANCE EN PLD
1. Auto regularización y cumplimiento voluntario

VI.    BUENAS PRÁCTICAS PARA LA PREVENCIÓN Y EL COMBATE A LA CORRUPCIÓN Y PROMOCIÓN DE LA INTEGRIDAD EN PEQUEÑAS, MEDIANAS Y GRANDES EMPRESAS EN MÉXICO
1.    Marco legal internacional de combate a la corrupción
2.    Evaluación de riesgos
3.    Planteamiento de un programa anticorrupción de ética y cumplimiento para las empresas
4.    La importancia de los manuales de operación
5.    Beneficios de cumplir con integridad empresarial

VII. CÓMO ATENDER REVISIONES DE AUTORIDAD POR PARTE DE LOS SUJETOS OBLIGADOS
1. Carta invitación

VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Módulo: FISCALIZACIÓN BASADA EN CFDI Y PLATAFORMAS
GA: Jueves 6 de febrero

GB: Sábado 22 de noviembre

Expositor: C.P.C. Javier Martínez Gutiérrez
5 horas

PROGRAMA
I.    COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
1.    Emitidos, recibidos y sus efectos PUE (Pago en una sola exhibición) y PPD (Pago en parcialidades o diferido)
2.    Cancelación de CFDI y sus implicaciones
3.    CFDIS de nóminas y sus retenciones
4.    Clave de USO de CFDIS sus repercusiones contables y fiscales
5.    Otras retenciones ISR e IVA en CFDIS
6.    Sumatoria de CFDIS
7.    Conciliación contable y fiscal de CFDIS
8.    Complemento de pagos
9.    Descargas de la página del SAT
10.    Reportes de conciliación con declaraciones
11.    Detección de facturas apócrifas

II. LA DIOT Y LOS CFDI

III.    LA PLATAFORMA ?DECLARACIONES?
1.    Pagos provisionales basados en CFDI´s
2.    Reconocimiento en la anual de los CFDI´s

IV.    FISCALIZACIÓN A TRAVÉS DE APLICATIVOS
1.    Mis cuentas, mi contabilidad, otros aplicativos
2.    Ingresos, egresos e inversiones

V.    FISCALIZACIÓN A TRAVÉS DE LAS DECLARACIONES
1.    Información contable en las anuales
2.    Declaraciones informativas

VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Módulo: REVISIONES FISCALES

GA: Jueves 13 de febrero

GB: Sábado 29 de noviembre

Expositor: L.C.C. Miguel Ángel Hernández Yescas

5 horas

PROGRAMA

I.    ASPECTOS A VIGILAR
1.    Buzón tributario y medios de contacto
a)    Acceso al buzón
b)    Autenticidad de los actos de autoridad
c)    Revisión a través del buzón tributario
2.    Depósitos en efectivo y transferencias monetarias a través de medios electrónicos
3.    Domicilio fiscal
4.    Opinión de cumplimiento
5.    Tax Compliance (cumplimiento fiscal)
a)    Qué es y cuando se debe implementar
b)    Detección de riesgos fiscales, evaluación y Políticas de cumplimiento
c)    auditorías tributarias o controles fiscales automáticos, instantáneos en México y a nivel internacional

II.    CONTABILIDAD ELECTRÓNICA
1.    Obligación de envío, infracción y sanción correspondiente
2.    Periodos de exigibilidad
3.    Cuentas y saldos críticos
4.    Declaración anual de ISR y la información financiera

III.    REVISIONES FISCALES
1.    Facultades de las autoridades fiscales para revisar la contabilidad
2.    El oficio invitación
3.    La revisión de gabinete
4.    La visita domiciliaria (recomendaciones generales)
5.    Las revisiones electrónicas (recomendaciones generales)
6.    Fiscalización a Distancia
a)    Comentarios sobre la revisión vía remota (manual teams del contribuyente)
b)    Entrevista de vigilancia profunda en medios electrónicos

IV.    EJE DE REVISIONES DEL SAT LOS CFDIS
1.    Declaración de pagos provisionales y la anual en relación con los CFDIS
2.    CFDIS y las retenciones de impuestos

V.    REPSE
1.    Fiscalización del REPSE
2.    Dictamen del IMSS e INFONAVIT

VI.    OPCIONES DEL CONTRIBUYENTE ANTE LA AUTORIDAD
1.    Regularización
2.    Recuento de obligaciones, facilidades y consideraciones al respecto
a)    Revisión de obligaciones tributarias generales
b)    Tiempo de conservación de la documentación
c)    Multas, actualización y recargos
d)    Pagos en parcialidades
e)    Compensación permitida y casos especiales
f)    Beneficios del dictamen fiscal

VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Módulo: DELITOS FISCALES Y SU PENALIZACIÓN

GA: Jueves 20 de febrero

GB: Sábado 6 de diciembre

Expositor: Dr. Jesús Hernández Rodríguez
5 horas

PROGRAMA

I.    RESPONSABILIDAD PENAL DE SOCIOS, ACCIONISTAS Y REPRESENTANTES LEGALES.
1.    Responsabilidad directa de la persona moral
2.    Autoría y participación de administradores o funcionarios de la entidad
3.    Responsabilidades de los asesores

II.    LA DISCREPANCIA FISCAL
1.    El acto de autoridad en la detección de la discrepancia
2.    Consecuencias penales de la discrepancia fiscal

III. HECHO QUE LA LEY SEÑALA COMO DELITO

IV. EL DELITO DE DEFRAUDACIÓN FISCAL Y SUS EQUIPARABLES

V. DETECCIÓN DE ELEMENTOS DELICTIVOS

1.    Análisis de la administración y mecanismos preventivos.
2.    La planeación fiscal agresiva
3.    Coordinación de la UIF y la procuraduría fiscal

VI.    EL PECADO, EL PURGATORIO Y EL INFIERNO.
1.    La simulación y el engaño como puerta de entrada al pecado fiscal
2.    Ruta de la comisión del delito, prescripción, extinción de la acción penal, la querella, proceso y posibles penas.
3.    PPO Vs PPJ, la SCJN y la Corte IDH

VII. LA EXTINCIÓN DE DOMINIO Y EL RIESGO DE PERDERLO TODO

VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

PUNTOS NDPC:

Puntos para CCPM = 25 fiscales
Puntos para AMCP = 25 fiscales

INCLUYE:

Diploma de Participación

Material

Coffee Break

PROMOCIONES (No Acumulables entre sí):
8x2 Capacita a todo tu despacho (Limitado a 5 promociones por grupo)
50% para maestros y alumnos
35% INAPAM
50% en el mes de tu cumpleaños
100% si el curso seminario es el día de tu cumpleaños y 50% para los amigos que tomen el evento contigo y te acompañen a celebrar
* Pregunta por bases y restricciones con tu asesor
NOTA: El pago de los cursos se realiza directamente a la cuenta de ISEF. Nuestros distribuidores autorizados nunca piden depósitos a otras cuentas

CONTACTO ASESORES:
1. Eva de la Torre -  55 1006 7210  [email protected]
2. Eugenia López -  55 7448 3930  [email protected]
3. Blanca Nava -  55 4342 4925  [email protected]
4. Jorge Silva -  55 3997 6854  [email protected]
5. Vianey Osorio -  55 1005 6396  [email protected]
6. Tania Ayala- 55 2093 3150  [email protected]
7. Brenda Mejía- 55 4071 9642  bmejia@isef.com.mx

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(55) 5687 1022 , [email protected] 55 3052 7280

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